山东鲁北化工股份有限公司

2022年度财务决算及2023年度财务预算报告

(资料图片)

一、2022年度公司财务报表的审计情况

1、山东鲁北化工股份有限公司（以下简称“公司”）2022年财务报表已经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告（利安达审字[2023]第 2194号）。审计意见为：“我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鲁北化工2022年12月 31日合并及公司的财务状况以及 2022年度合并及公司的经营成果和现金流量。”

2、主要财务数据和指标

（1）主要会计数据

单位：万元币种：人民币

（2）主要财务指标

单位：元

（一）资产负债状况

2022年末公司资产总额764,511.59 万元，负债总额444,845.69万元，归属于母公司所有者权益总额289,029.15万元，资产负债率为58.19 %。具体如下： 1、与年初相比，资产类项目主要情况

⑴、货币资金年末余额为199,233.5万元，比年初增加112.97%，主要系公司银行承兑汇票与信用证所存保证金增加所致

⑵、其他流动资产为 1,774.28万元，比年初增加减少 80.23%， 主要系公司享受增值税留抵税额退税优惠所致

⑶、在建工程年末余额 12,236.60万元，比年初增加 37.29%，主要系公司增加项目投入及各项技改工程所致

⑷、无形资产余额42,603.19万元，比年初增加157.14%，主要系子公司金海钛业购买土地所致

⑸、开发支出年末余额570.29万元，比年初增加50.07%，主要系开发投入增加所致

(6) 、递延所得税资产年末余额 3,718.50万元，比年初增加 382%，主要系

2、与年初相比，负债类项目主要变动情况

⑴、 应付票据年末余额 192,154.31 万元，比年初增加 253.65%， 主要系公司用于生产经营所致

（2）、长期借款年末余额12,000.00 万元，比年初增加140%, 主要系新增借款所致

（3）、长期应付款年末余额8,294.88 万元，比年初减少38.33%， 主要系公司偿还所致

（二）经营成果情况

2022年度，公司实现归属于母公司净利润-8,830.22万元，比上年同期减少117.91%，影响变化因素如下：

1、营业收入本期实现489,794.90万元，比上年同期增长8.11%，主要系本期钛白粉产品销量上升致使收入增加

2、营业成本本期发生432，823.75 万元，比上年同期增长21.86%，主要系本期原材市场价格上升致使成本增加

3、管理费用本期发生17,926.74 万元，比上年同期增长69.94%，主要系公司生产检修期间生产成本计入管理费用和公司人员增加所致

4、研发费用本期发生14,465.43 万元，比上年同期增加120.72%，主要系公司研发投入增加所致

5、资产减值损失本期发生-12,816.58 万元，比上年同期增加较大，主要系公司钛白粉产品2022年末市场价格低于成本，计提跌价准备所致

7、所得税费用本期发生1,796.16 万元，比上年同期减少88.39%，主要系本年税前利润较上年下降所致

（三）现金流量情况

1、经营活动产生的现金流量净额为 31,098.52 万元，比上年同期增加68.29%，主要系钛白粉销售收入增长致使销售商品收到的现金同比增长所致 2、投资活动产生的现金流量净额为 -34,832.93万元，比上年同期变化较大，主要系公司购买理财产品同比增加所致

3、筹资活动产生的现金流量净额为 324,81.57万元，比上年同期变化较大， 主要系保障公司生产经营所需资金，本期筹集资金同比增长所致

三、2023年度财务预算报告

1、2023年度财务预算方案是根据公司以前年度的实际经营情况、财务状况和经营成果,结合公司目前具备的各项现实基础、经营能力以及年度经营计划,本着坚持战略引领，注重价值导向，稳健发展的原则编制而成。本预算包括山东鲁北化工股份有限公司及下属的子公司。2023年度公司生产经营目标为全年实现营业收入699000万元，实现净利润31300万元。

2、特别提示：本预算为公司2023年度经营计划的内部管理控制考核指标，不代表公司2023年盈利预测。仅为公司生产经营计划，能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况、市场需求、公司管理团队的努力等诸多因素，具有不确定性，请投资者特别注意。

山东鲁北化工股份有限公司 董 事 会

2023年3月22日